ANAF a anunțat rezultatele unui proiect-pilot de control derulat la nivel național în domeniul schimbului valutar. Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au verificat 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar, prin 54 de puncte de lucru.
Contribuabilii au fost selectați pe baza analizelor de risc, fiind vizați operatori cu volum semnificativ de tranzacții.
Rezultatul: nereguli la peste 85% dintre operatorii verificați.
Amenzi și confiscări de aproape 3,5 milioane de lei
În urma controalelor, ANAF a aplicat sancțiuni totale de 3.454.520 de lei.
Din această sumă, 1.112.000 de lei reprezintă amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei reprezintă confiscări.
Principalele probleme constatate au fost:
– neemiterea bonurilor fiscale pentru operațiunile de schimb valutar;
– nerespectarea obligației de a accepta mijloace moderne de plată;
– efectuarea unor operațiuni de vânzare sau cumpărare de valută fără identificarea persoanelor fizice pe baza actului de identitate;
– diferențe între activitatea reală și operațiunile înregistrate în evidențele fiscale și contabile;
– nerespectarea obligațiilor privind supravegherea și înregistrarea digitală permanentă a activității în punctele de schimb valutar.
ANAF precizează că verificările au fost realizate printr-o metodă integrată, fiind corelate documentele financiar-contabile și fiscale cu datele disponibile, inclusiv cu imaginile din sistemele de supraveghere video ale societăților controlate.
Caz relevant în Suceava: peste 211.000 de euro confiscați
Unul dintre cazurile prezentate de ANAF vizează un punct de schimb valutar din județul Suceava. Inspectorii au identificat sume în valută provenite din operațiuni de cumpărare pentru care nu fuseseră emise bonuri fiscale, dar și disponibilități bănești introduse în unitate fără documente justificative.
Operatorul economic a fost sancționat cu amenzi contravenționale în valoare totală de 60.000 de lei.
Totodată, inspectorii au dispus confiscarea următoarelor sume:
– 211.670 de euro;
– 35.320 de franci elvețieni;
– 42.534 de dolari americani;
– 22.140 de lire sterline.
Controalele continuă
Potrivit ANAF, verificările au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiectul-pilot. În cazul a 10 contribuabili, controalele sunt încă în desfășurare.
Instituția susține că rezultatele confirmă eficiența utilizării integrate a surselor legale de informații pentru identificarea comportamentelor fiscale neconforme și anunță că analizează extinderea acestui model de control la nivel național.
ANAF precizează că va continua acțiunile de monitorizare și control în sectoarele economice cu risc fiscal ridicat.
Instituția le recomandă persoanelor care efectuează operațiuni de schimb valutar să solicite bon fiscal pentru fiecare tranzacție și să sesizeze, prin aplicația iBon Fiscal, situațiile în care bonul nu este emis sau operatorii nu respectă obligația de acceptare a plății prin POS.
Fii primul care comentează